Notarrevision (Dringend)
Verfasst: 05.12.2007, 10:40
Hallo ihr Lieben,
wir haben heute das Schreiben unseres Revisors bekommen (kommt am 19.12.2007) und leider sind mir einige Dinge unklar. Da ich im Notariat erst ein knappes Jahr arbeite und leider überhaupt keine Vorerfahrung habe, bin ich etwas aufgeschmissen.
Ich hoffe ihr könnt ein wenig Licht ins Dunkel bringen ^__^
1.
Der folgende Absatz ist mir vollkommen schleierhaft:
"Ferner bitte ich Sie, in einer besonderen Aufstellung den Gesamtbestand nach dem Verwahrungsbuch einerseits und den Bestand der einzelnen offenen Massen nach dem Massenbuch andererseits nach dem Stand des 2. Tages vor der Revision aufzulisten. Mit der Aufstellung übereinstimmende Bescheinigungen der Bank über den Bestand der Konten sind beizufügen. Die Kontoauszüge sind nicht ausreichend!"
Also den ersten Satz verstehe ich ja noch.
Verwahrungsbuch Ausgaben und Einnahmen jeweils seperat ausrechnen und ich habe meinen Bestand. Offene Massen ist auch irgendwie klar.
Aber was meint der Revisor mit übereinstimmende Bescheinigungen der Banken? Und warum sind die Kontoauszüge nicht ausreichend?
2.
"Zur Prüfung sind vorzulegen:
- die Belegsammlung zu den Verwahrungsgeschäften"
Ähm, Belegsammlung? Sämtliche Kontoauszüge betreffend die NAK's werden bei uns in die zugehörigen Akten geheftet (habe ich so übernommen von meiner Vorgängerin).
3.
"Kontounterlagen betreffend den Eingang der Gebührenforderungen"
Ich gehe mal davon aus, dass hier die Kontoauszüge des Geschäftskontos gemeint sind, auf das die Gebühren gezahlt worden sind. Will er die Originale der Kontoauszüge für jeden einzelnen Zahlungseingang sehen? Kontoauszüge des Geschäftskontos werden bei uns in einem seperaten Ordner fortlaufend verwahrt. Muss ich die alle raussuchen?
4.
"Ausdruck des Prüfberichts über die elektronische Signaturkarte"
Wir verwenden als Programme XNotar und SigNotar. Kann mir jemand sagen, wie ich an diesen Prüfbericht komme?
So, dass wären erst einmal alle Fragen die aufgekommen sind.
Ich hoffe der eine oder andere (oder die eine oder andere) kann mir hier weiterhelfen.
Vielen Lieben Dank schonmal
wir haben heute das Schreiben unseres Revisors bekommen (kommt am 19.12.2007) und leider sind mir einige Dinge unklar. Da ich im Notariat erst ein knappes Jahr arbeite und leider überhaupt keine Vorerfahrung habe, bin ich etwas aufgeschmissen.
Ich hoffe ihr könnt ein wenig Licht ins Dunkel bringen ^__^
1.
Der folgende Absatz ist mir vollkommen schleierhaft:
"Ferner bitte ich Sie, in einer besonderen Aufstellung den Gesamtbestand nach dem Verwahrungsbuch einerseits und den Bestand der einzelnen offenen Massen nach dem Massenbuch andererseits nach dem Stand des 2. Tages vor der Revision aufzulisten. Mit der Aufstellung übereinstimmende Bescheinigungen der Bank über den Bestand der Konten sind beizufügen. Die Kontoauszüge sind nicht ausreichend!"
Also den ersten Satz verstehe ich ja noch.
Verwahrungsbuch Ausgaben und Einnahmen jeweils seperat ausrechnen und ich habe meinen Bestand. Offene Massen ist auch irgendwie klar.
Aber was meint der Revisor mit übereinstimmende Bescheinigungen der Banken? Und warum sind die Kontoauszüge nicht ausreichend?
2.
"Zur Prüfung sind vorzulegen:
- die Belegsammlung zu den Verwahrungsgeschäften"
Ähm, Belegsammlung? Sämtliche Kontoauszüge betreffend die NAK's werden bei uns in die zugehörigen Akten geheftet (habe ich so übernommen von meiner Vorgängerin).
3.
"Kontounterlagen betreffend den Eingang der Gebührenforderungen"
Ich gehe mal davon aus, dass hier die Kontoauszüge des Geschäftskontos gemeint sind, auf das die Gebühren gezahlt worden sind. Will er die Originale der Kontoauszüge für jeden einzelnen Zahlungseingang sehen? Kontoauszüge des Geschäftskontos werden bei uns in einem seperaten Ordner fortlaufend verwahrt. Muss ich die alle raussuchen?
4.
"Ausdruck des Prüfberichts über die elektronische Signaturkarte"
Wir verwenden als Programme XNotar und SigNotar. Kann mir jemand sagen, wie ich an diesen Prüfbericht komme?
So, dass wären erst einmal alle Fragen die aufgekommen sind.
Ich hoffe der eine oder andere (oder die eine oder andere) kann mir hier weiterhelfen.
Vielen Lieben Dank schonmal